Самые простые способы получения налоговых вычетов в 2026 году

Налоговые вычеты предоставляются гражданам автоматически Федеральной налоговой службой (ФНС). Получить стандартный детский вычет удобнее всего через работодателя.

Наиболее простым способом является оформление налогового вычета непосредственно через работодателя в течение того же года, когда были произведены соответствующие расходы. Для стандартного вычета на себя или ребенка достаточно направить соответствующее заявление своему работодателю, не обращаясь в налоговые органы. Тогда с заработной платы работника перестанут удерживать НДФЛ до полного исчерпания суммы вычета, указанной в уведомлении от налоговой службы.

Например, в 2026 году максимальный размер детского вычета составляет 1,4 тыс. руб. на первого ребенка, 2,8 тыс. руб. на второго и 6 тыс. руб. на третьего. Если ребенок имеет инвалидность, величина вычета увеличивается до 12 тыс. руб. Такие же льготы предусмотрены для некоторых групп взрослого населения, включая инвалидов, участников боевых действий, а также граждан, выполнивших нормы ГТО и прошедших медицинскую профилактику в тот же период.

Тем не менее, некоторые виды налоговых льгот невозможно оформить через работодателя. К ним относятся социальные вычеты на благотворительные цели, добровольные пожертвования и инвестиционные вычеты. Кроме того, если работодатель применяет автоматизированную упрощённую систему налогообложения, получение налогового вычета через него также невозможно.

Автоматизированный процесс действует и для социального, инвестиционного и имущественного вычетов. Достаточно подтвердить право на вычет подписью в заранее подготовленном заявлении на портале личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС. Заявление самостоятельно появляется в личном кабинете, если налоговые органы располагают информацией о ваших тратах на лечение, образование, занятия спортом или внесении денег на пенсионные счета.

Если указанные условия не соблюдаются, заявителю потребуется заполнять декларацию 3-НДФЛ, которую можно представить электронно через портал ФНС или подать лично в отделении налоговой инспекции или многофункциональном центре (МФЦ).

Оформить вычет возможно лишь по завершении календарного года, в котором имели место расходы. Так, оплата медицинских услуг в 2025 году позволяет подать соответствующую декларацию только начиная с 2026 года.

Срок рассмотрения налоговой декларации не превышает трёх месяцев с момента её подачи, хотя фактически процедура проходит гораздо быстрее.